物资管理廉洁风险防控的几点思考6篇

物资管理廉洁风险防控的几点思考6篇物资管理廉洁风险防控的几点思考　　2调整业务流程找准廉洁风险漏洞建立风险预防机制通过对采购流程进行系统分析排查各环节中可能存在的廉洁风险漏洞在准确判断的基础上进行认真下面是小编为大家整理的物资管理廉洁风险防控的几点思考6篇,供大家参考。

篇一：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　2调整业务流程找准廉洁风险漏洞建立风险预防机制通过对采购流程进行系统分析排查各环节中可能存在的廉洁风险漏洞在准确判断的基础上进行认真分析总结并对廉洁风险大小进行等级划分重点关注诸如采购方案制定供应商选择采购实施过程结果确定货款给付等高风险环节及物资计划采购供应等权力自由度较大的关键风险岗位建立风险预警机制和对应的防控对策

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　　物资采购中的廉洁风险预防措施探索

　　作者：孙晔来源：《科学与财富》2017年第31期

　　摘要：物资采购指以企业生产经营需求为目的的购买活动，是企业生产的关键环节。采购人员面对多种诱惑，容易发生索贿受贿等犯罪行为，是企业廉洁风险预防工作中的关键工作。作者结合多年物资采购工作的经验对采购中的廉洁风险预防措施进行了初步的探索和分析。

　　关键词：企业采购；权利制衡；风险预防

　　中图分类号：F253.2文献标识码：C

　　一、采购的定义和重要性

　　1、采购管理的概念

　　采购管理是交付计划下达、需求及采购单生成、询比价管理、筛选或检验入库、采购发票的收集到采购结算的采购活动的整个过程，是对采购过程中供应链的各个环节状态进行跟踪、监督，实现对企业采购活动的科学管理。

　　2、采购管理的重要性

　　采购物资的质量直接影响到产品的质量。产品所需的原辅料、电子元器件及设备等，在采购过程中都需要经过严格的筛选和检验后才能投入生产中。采购成本对于减少资金占用、降低仓储成本和加快营运资本周转起着重要作用。采购成本不仅包括采购费用，还包含仓储费用、流动资金占用费用等，采购成本过高会很大程度降低生产的经济效益。

　　物资采购是保证企业生产经营正常进行的必要前提。采购为企业保证供应、维持正常生产和降低缺货风险创造了条件。没有充足的物料，生产就无法进行。

　　3、常见的采购模式

　　（1）询价采购。询价报价采购，指通过买方向选定的若干供应商发出询价，由各个供应商提供各自的报价，买方选定某个供应商与其达成交易的采购模式。询价采购是企业采购最常见的获取报价的方式。（2）招标采购。招标采购指买方在一定范围内公开发布招标公告，符合要求的供应商购买并按规定提交投保书，买方对标书进行评估后确定供应商并与之达成交易的采购模式。企业采购重大的设备或工程项目时，政府机构等非营利组织进行采购时，经常采用招标采购方式。

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　　二、物资采购中的廉洁风险表现

　　1、采购模式方面

　　传统采购是企业一种常规的业务活动过程，即企业根据生产需要，首先由各需要单位在月末、季末或年末，编制需要采购物资的申请计划；然后由物资采购供应部门汇总成企业物资计划采购表，报经主管领导审批后，组织具体实施；目前绝大多数企业行使采购管理的职能部门为供应部（科），也有企业将销售职能与采购职能并在一起，称为供销科。

　　该流程主要缺点是：物料管理、采购管理、供应商管理由一个职能部门来完成，缺乏必要的监督和控制机制。

　　2、制度保障方面

　　物资采购管理制度是物资采购工作有效开展的基础，是规范具体采购业务的硬性规定，在一段时期内具有稳定性。制度建设应以采购业务流程为基础，以采购权与对应的制衡机制相配套为目标而进行，从而杜绝权力滥用，预防不廉洁行为的目的。

　　然而，在笔者调查中发现，采购制度从整体上来说，并不十分完善，存在着一些安全漏洞：第一，权力制衡机制失衡。要防止滥用权力，就必须以权力约束权力，将权力装进制度的笼子里，形成一种制衡机制，采购权力较为集中，一旦脱离约束，就会出现权力滥用行为，容易导致不廉洁行为的发生。

　　第二，内部业务考核机制不科学。考核内容和权重偏重采购量，缺少对采购质量和效果的精细化考核标准是主要的问题所在，不利于充分发挥采购人员降低采购成本的主观能动性，也不利于预防不廉洁行为的产生。

　　3、个人素养方面

　　这类风险主要由采购人员的思想道德水平、政治素质高低、自我约束能力高低等因素所造成。主要表现：采购人员放松对自己世界观改造，理想信念动摇，不思进取，得过且过；全心全意为人民服务的宗旨意识淡薄，漠视群众，脱离群众，利用职务权利和工作便利为己谋私利。

　　三、物资采购中的廉洁风险防控措施探索

　　通过上述对物资采购工作中存在的廉洁风险的分析，不难给出对应的风险预防措施。然而，廉洁风险防控涉及环节众多，是一项系统性工作，需用系统的观点进行审视，从而提出一套合理且可操作的防控和预防措施。

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　　1、建立供应商评价体系。

　　随着经济发展和竞争环境的不断加剧，供应商管理已经成为企业的提高竞争力的重要手段。从企业实现战略目标以及防范采购风险的角度出发，建立一套合理的供应商平价体系是非常重要的。平价供应商的合作意愿和动机、产品质量、风险程度、产品价格、企业信誉、经营环境等方面，选出优秀的供应商建立合作长期伙伴关系。从采购环节中清除不合格供应商。

　　2、调整业务流程，找准廉洁风险漏洞，建立风险预防机制

　　通过对采购流程进行系统分析，排查各环节中可能存在的廉洁风险漏洞，在准确判断的基础上进行认真分析总结，并对廉洁风险大小进行等级划分，重点关注诸如采购方案制定、供应商选择、采购实施过程、结果确定、货款给付等高风险环节及物资计划、采购、供应等权力自由度较大的关键风险岗位，建立风险预警机制和对应的防控对策。

　　3、完善采购管理制度，强化权力制衡制度和内控措施

　　要强化制度防控。要坚持用制度管权、管事、管人，建立健全决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构和运行机制。要对照业务流程和工作环节对现有制度进行梳理，查找与之对应的制度规定要求和机制约束情况，明确存在缺陷的具体环节和位置。

　　对于廉洁风险防范过程中缺失的制度，要抓紧制定，对规定笼统或不完善的制度，要抓紧修订，真正形成每个风险因素都要有制度支撑，达到从工作机制、制度和程序上，限制重点岗位人员的自由裁量空间，达到"不能腐败"，实现"阳光采购"。

　　4、定期轮岗，从源头上加强廉政建设。

　　为了保证从根本上抓好反腐工作，应定期对采购主要负责管理人员进行定期岗位轮换，一是可以让主要采购人员熟悉更多的工作岗位，掌握更多的业务知识，有益于长效管理；二是可以避免主要采购人员在同一业务岗位上长期对外联系，长期交往供应商而导致不良现象发生。

　　5、积极探索新的采购模式，做到双利双赢

　　集中采购部门必须积极探索新的采购模式，发挥优势，针对企业实际情况开展集中采购、联合采购、战略采购，不分单位，不分工程，作为企业内物资供应的盟主企业，发挥自身优势，扬长避短，纵向联合，对上游生产商或供应商、等进行供应链管理，建立各经济主体之间长期合作伙伴关系，使之成为供应商和用户之间的必不可少的桥梁和纽带。

　　6、加强合同签订与验收监督。

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　　采购合同制定和货物验收是采购操作最关键的两个步骤，要确保采购成效，这两个环节不应脱节。目前，重合同订立，轻合同履约验收是物资采购的软肋，因此，必须要加强合同履约验收这个环节的工作，合同的签订重点监督内容：合同的基本要素是否具备、供应商的资历、产品的具体参数数据是否与价格匹配、合同的项目是否清晰、双方的责任和权利是否清晰、违约责任等等

　　总之，物资采购工作的廉洁风险预防历来是专家重要的探索领域，本文以实际工作为基础，通过对工作中可能存在的廉洁风险进行详细地分析，进而探讨出的防控措施，对现在采购工作中不廉洁行为的预防应当会有一定的指导和借鉴意义。

　　参考文献：

　　[1]许晓东.企业物资采购领域廉洁风险防控体系建设途径.经济管理，2016，（2）.

　　[2]高瑞芬.对物资采购企业廉洁风险防控管理的建设与思考.江苏商论，2014，（10）.

　　

　　

篇二：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　物资管理廉洁风险防控的几点思考重庆市电力公司物资部肖峡物资管理是企业管理的重要内容，它既是作为企业资金运作的重要延伸，直接关系企业经济效益，也是企业管理中易于产生腐败的重要环节。在国网公司大力推行物资集约化管理的情况下，加强物资管理廉洁风险的防控更具有其现实和长远的意义。

　　一、物资工作廉洁风险防控的定位（一）物资廉洁风险防控的意义。国有企业兼有创造社会财富和促进社会稳定双重职责。开展廉洁风险防控工作，首先是与党和国家开展反腐倡廉要求紧密相关，是行业开展反腐败工作的重要组成部分，其工作的开展，对于促进社会稳定，保障从业人员安全，维护和提升企业形象都具有十分重要的作用。其次是对于维护市场秩序，提升企业经济效益有着不可替代的作用。在市场经济条件下，遵守和维护市场规则是企业作为参与者必须履行的义务，长期来看，市场规则的破坏对于参与市场的任何企业的持续健康发展都是不利的。企业物资管理作为参与市场的重要职能管理，必须有效控制以获取非法利益为目的，以破坏市场规则、损害企业利益为代价的廉洁风险，保障公开、公平、公正的交易原则。（二）物资廉洁风险防控的定位。从反腐倡廉工作看，物资管理以其资金使用量大，管理链条长的特点成为不廉洁行为的高发领域，其廉洁风险防控制的好坏，对于企业整体的反腐倡廉工作成效具有举足轻重的作用。站在企业管理的角度看，物资工作是以保障企业物资供应为基本职能的管理工作，是企业内部管理三大要素之一。究其工作本身，面临的主要风险是物资供应保障和供应产品质量的风险，但由于其大量对外使用企业资金以及供应市场不确定因素的缘故，其还面临国有资产损失、造成浪费以及工作人员从**取非法利益等以公权滥

　　用为特点的风险点，成为企业管理中的高危领域。后者对于国有企业而言，一直是社会关注的焦点，一旦事件发生或爆发及有可能产生颠覆性的影响。从这个意义上讲，作为国有大型垄断性企业的国家电网公司，廉洁风险的防控应是物资管理工作中与保障供应、提高产品质量同等重要的内在要求。

　　二、物资工作廉洁风险产生的原因及特点（一）企业管理廉洁风险产生环境因素1．体制因素。现代企业的一个特点是所有者与经营者的分离，这种分离在一定程度上使得资金的使用者与资金效益之间的关系变的间接，使用者的付出往往不能直接受到应有的激励，因而在主观意识上缺少主动认真履责的动因，甚至被其他的目的所取代。这种情况不仅表现在物资管理工作中，同时也反映在企业管理的诸多方面，客观上为不廉洁行为或腐败行为的滋生提供了环境。

　　2．文化因素。中国具有几千年的悠久文化，其中的人情文化从积极的一面使我们的民族在艰难困苦的逆境中形成了战胜困难的强大的凝聚力，但消极的一面则是在顺境时对法制的认同带有道德的条件，极端情况下法制被人情圈内的规则所替代。在企业，人情文化与法制文化的冲突往往使得管理制度的执行存在偏差，在一定程度上造成了规章制度执行不到位这一较为普遍的现象，为超越制度规定的行为提供了庇护所。另一方面，随着追求利益的观念不断被强化，原由文化中道德与利益之间的平衡关系被打破，个人和小集团利益至上的思潮不断地渗透到更多人的思想中，以个人财富为中心的价值取向，客观上增加了少数人非法谋取利益的动因。

　　3．管理因素。现代企业管理整体上是基于法制的管理，即基于西方管理学的人性假设，依靠制度进行管理。就制度本身而言，相对于人的主观能动性，规定不可能一次性穷尽所有行为，必然地不同程度地存在非规定行为的空间。从系统的观点看，制度总是特定环境条件

　　下的产物，而企业管理作为一个与外界紧密联系的系统，不可能一层不变的封闭运行，需要不断适应外界条件和环境的改变而改变，这为管理中非规定行为提供了产生的理由。上述分析说明，制度管理本身存在的客观不确定性也是不廉洁行为或腐败行为产生的原因之一。

　　4．个人因素。人的行为分为社会人行的为和自然人行为，从社会人的角度，人的行为受利益和道德的双重驱动，在当前的社会发展进程条件下，追求利益的驱动仍然是主要的方面。从自然人的角度，人的需求有限但欲望是无限的，这既是社会发展的主要动力，同时也是驱使少数人实践不廉洁行为的重要原因之一。

　　综合上述风险产生的主要因素分析，廉洁风险存在具有其客观存在的现实性。产生的因素决定了廉洁风险存在的长期性、普遍性、复杂性和顽疾特点。

　　（二）物资管理廉洁风险的特点1．复杂性。物资管理对外涉及供应商、政府管理部门，对内涉及项目建设、电网运维、办公管理等企业主要生产经营的方方面面。就物资管理内部，涉及计划、采购、合同、配送、仓储、废旧物资处理、结算等各个工作环节，管理链条长，以定厂定价权为核心的公共权力在物资的管理链条中被分解成多个风险点，从厂商邀请、业绩考察到比较规则确定，从产品质量认定到库存物品的调用，各管理环节均存在目标指定性不一，人为因素大的特性，这一特点决定了其廉洁风险的复杂性和多样性。

　　2．隐蔽性。与其他的腐败行为一样，物资管理工作中的腐败行为也具侵占公共资源，受害主体笼统化的特点。除此以外，由于市场信息的不对称和产品质量反映时间周期的原因，物资管理中的腐败行为往往不能在第一时间被客观反映出来，因此更具有隐蔽特点。以设备选型为例，一旦确定的设备不是通用或为多个供应商生产，设备的价格也就脱离了市场法则，成为腐败行为的物资基础。而此类问题发生时，设备价格的不合理并不能管理程序及时反映出来，因此，物资管理中的腐败或不廉洁行为更加具有隐弊性。

　　3．普遍性。由于环境因素的影响和市场价格自身所具有的不确定特点，伴随市场由卖方向买方的转换，围绕物资管理中反映出的腐败案件一直以来较之企业其他专业管理相对较多，体现了其高发多发的特点。从出现问题的环节看，几乎覆盖了从前端的设备型号选择到后期的入库签收，仓储调运等全部管理和操作环节。

　　4．突发性。由于物资管理工作连接市场和使用者，物资管理工作的廉洁风险还具有其突发性的特点，即一些并不具有决定性的环节，由于环境的变化和市场信息不对称等原因，原由的制约平衡被打破，自由裁量空间发生改变而引起腐败机会的产生。例如产品验收环节，随着验收结论对于厂商利益关系的权重加大，当其影响程度达到量变的极限时，制度被破坏的风险也将随之增大，最终形成系统的突变而引发风险事件的发生。

　　三、物资工作廉洁风险防控的思路与原则物资工作廉洁风险的防控依然应遵循教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系的基本原则和思路。即以教育为基础、制度为保障，注重预防。

　　（一）防控工作思路：在国家电网公司积极推进物资集约管理，强化顶层制度设计与公开公平规则制定的前提条件下，物资管理工作的廉洁风险防控应以贯彻落实为工作着力点，细化制度的落实，强化制度对于廉洁风险的保障作用，以有效的过程管理，促进防控目标的实现。

　　1．以普遍的规则意识教育为重点，强化全体从业人员遵守规章制度的自觉意识，倡导职业道德，以有效的执行力保障制度的落实。

　　2．以固化工作程序为重点，加强制度建设。将现有的规章制度及工作要求细化为操作步骤和工作流程，变复杂的规定为固化的工作流程，结合岗位职责的明确，将责权有效统一到岗位职责之中，使制度规定的落实显形化，力求做到每一项决定都有唯一明确的责任主体，为有效的监督和处罚提供条件。

　　3．将监督的重点落实到程序的严格执行上来，变事后的分析为事中的过程监督，切实加大对违反工作程序行为的处罚力度，以制度的有效执行来保证结果的可控在控，贯彻预防为主方针。

　　（二）防控工作应坚持的原则1．坚持普遍教育的原则，教育是基础，也是形成良好氛围与态势的必要手段。做好廉洁风险防控工作，需要形成良好的舆论基础和认知共识。要坚持广义的教育概念，将传统的说教与行为的示范相结合，使规则意识深入到每个从业人员的观念之中。

　　2．坚持制度设计中的责权统一原则，只有组织中的每个人负起责任才能保障组织目标的达成。在注重权力平衡的同时，要将工作的责任落实到岗位的责任之中，使之具体明确化，以最大限度解决实际工作中责任不落实的问题。

　　3．坚持防微杜渐原则，任何事物都有其量变到质变的过程，控制量变是防止风险事件发生最高效的措施。要充分认识制度破坏与廉洁风险事件发生之间的必然联系，从点滴做起，从基础做起，以每个行为的有效控制保障目标达成的可控。

　　四、开展物资工作廉洁风险防控的主要措施（一）开展廉洁风险分析。以制度为线、岗位为点开展全体从业人员参加的物资管理工作廉洁风险分析。从查找廉洁风险点入手，按照业务管理的全流程为序，逐一进行风险发生的可能性和危害性分析，重点关注自由裁量度比较大的环节，关注腐败案件发生频率高的关键环节和相对监督薄弱的环节，通过风险点的查找，认知风险的存在，审视现有制度的防范作用，开展全员的风险教育，促进风险点显形化，为完善制度，实现阳光操作提供基础和条件。

　　（二）开展工作流程梳理。在风险点分析的基础上，对现有的实际操作流程进行梳理，重点察看制度规定与流程设计的匹配程度，关注每一个规定是否落实到操作流程之中，业务

　　流程是否形成闭环，是否按照权责统一的要求明晰工作界面，落实责任主体。按照风险防空的要求，各业务环节是否形成有效的制衡。

　　（三）健全监督检查机制。依据风险点分析与工作流程梳理结果，建立以制度、工作流程执行情况为主要检查内容的监督检查机制，形成定期检查，结果公开，闭环管理的工作机制。通过有效的监督检查，促进各级执行力建设，及时总结和发现制度执行中的偏差，规范管理行为，最大限度控制风险。监督检查应以解决问题为目的，明确标准并落实到具体的操作及规范记录之中，防止因追求全面而流于形式。

　　（四）健全差错分析机制。工作中的差错是风险滋生的条件，对差错的控制好坏直接关系风险发生的概率。针对物资管理工作链条长、情况复杂的特点，当前应努力建立差错分析工作机制，按照安全管理“四不放过”的要求，针对问题开展分析，以促进制度完善为目标，通过问题的分析发现风险存在的具体原因，在提示当事人的同时，完善差错发现与控制机制，在不断的改进中建立运转高效，预防有力的风险管控机制。

　　（五）严格责任追究。明确责任，实施追究是企业法制管理的基本要求，也是保障制度规定有效执行，形成良好的企业工作秩序的重要手段。在廉洁风险防控上，要建立与差错分析相配套的责任追究制度，对于客观现象进行分析和改进，对于人员责任及时予以批评和处罚，确保问题得到解决，风险得到控制。

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篇三：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　物资采购管理廉政风险防控对策实践

　　随着“物资采购管理”在企业中的地位越来越重要，交织在其后的利益博弈也越来越激烈，企业、特别是大型国企防控物资采购管理的风险点越来越多，管理难度也越来越大。除了加强制度管控，加大对领导干部权力运作的制约和监督外，强化关键节点的有效监察，及时发现问题，堵塞漏洞，不断完善风险防控体系链，使物资采购管理始终在强效监控下运行。

　　2014年，物资采购管理部作为兰州石化公司重点岗位风险辨识及廉洁风险防控测试工作试点单位之一，共确立了9个重点岗位(涉及副经理、采购科室科长、副科长、采购、计划管理、商务管理、废旧物资处置管理、质量检验、物资仓储保管)辨识风险113条，其中重要风险56条，执行防控措施246条。经过一年多的防控测试运行，除了按照工作节点测试外，物资采购管理部大胆创新，结合风险点开展强效监察，在执行作业流程的同时，在关键节点向纵深延伸，对可能存在的风险进行实际演练，总结出一系列切实可靠的防控方法，规范流程运行，完善制度管控，切实将风险降到最低。在哪有风险，在哪“会”有风险，一字之差就可以反映出物资采购管理部从领导到具体工作人员对风险认识上的思想方面的转化，从最初被动到现在主动寻找可能存在的风险。一起想办法将物资采购管理这个高风险行业如何变成低风险行业。一年多的时间，通过“检查发现-制定对策-修订

　　完善”这样一个周而复始的过程，物资采购管理部在物资采购风险防控上实实在在取得了一些成效。实践1:供应商准入风险管控2014年初，物采部开展了年度供应商评价考核工作。按照集团公司、公司供应商考核的内容，将考核评价分成十三个项目，使用单位、物采部、质检部门、合同管理部门参与考核评价，确保了考核的严肃公正、严密准确。评定为A级供应商203家，评定为B级供应商563家，评定为C级及临时供应商449家。为了实现供应商的动态管理，将331家供应商降为临时供应商，将108家临时供应商转为正式供应商，通过升降级实现供应商管理的良性循环。2014年10月底，对109份合同涉及63家供应商进行了处罚或考核，经济处罚87.21万元，按照制度处罚相关供货方年度总分合计68分，为企业挽回了损失，严肃了公司的市场纪律。另外暂停供货资格供应商9家。并对本年被考核超过3次以上的6家供应商采取约谈、通知、暂停供货资格等处理，促使供方改变供货态度及积极性。2014年共准入供应商126家，通过资质审查将80家不符合规定的供应商阻挡进入公司供应市场，有效防控了风险。实践2:对纪委联合监督系统所揭示问题的风险管控根据2015年1月份纪委联合监督系统数据反映的问题，通过对问题的梳理分析可以看出，由于个别采购人员责任心不强，对物码使用，只图方便，认为只要程序走通就行，没有按照公司制度要求重新变更计划，重新上报审批，造成价格对比偏差。这反映出，采购人员对于采购制度学习掌握不够，对于打包采购物资，要采用询比价方式。可是有些采购员打包物资种类多，其中个别物资价格虽高，但采购数量较

　　少，打包总价又最低，认为影响不大。所以对这些价差大的物资没有与供应商再次比价谈价，这些都给公司造成了一定损失。为此，我们完善制度，从2015年3月17日开始采用新的采购制度，其中也明确提出对于只要不是招标的物资，都可采用多轮谈价或对打包物资中高出平均价的物资可采用报价均价，杜绝此类问题发生。这些风险的揭示，要求我们要持续加强对新版采购制度宣贯工作，尤其要强化制度执行，通过推进制度“五化”工作，发挥信息化优势，全面提升采购管理水平。要从源头加强计划管理，加强考核力度，使计划管理全过程受控;“采招分离”后，物采部要将精力主要集中在需求计划确认、供应商管理、采购方案编制、采购过程控制、物资市场调研和对生产厂的服务上来，实现阳光采购。实践3:废旧物资处置过程风险管控根据《集团公司不良资产管理办法》、《股份公司固定资产报废及转让实施细则》及《兰州石化公司报废固定资产、废品物资、废旧催化剂处置管理办法》的要求，鼓励实物资产通过产权交易市场公开处置。目前与兰州石化公司签订委托拍卖物资的拍卖公司有三家:未来四方集团拍卖有限公司、省产权交易所、甘肃众成拍卖有限公司。委托拍卖公司处置物资主要为大宗废旧物资，如废铁、报废设备、废不锈钢、废电缆等物资。2014年度处置废旧物资4938吨、废旧设备380台，回收金额1683万元，预期回收铂金150公斤。经过一年的委托拍卖试运行，在总结经验的基础上，物采部制定了委托回收管理办法和考核细则，加强对委托回收公司的管理。同时，加以规范委托拍卖公司的拍卖流程，使其合规合法，达到防范处置风险的目的。实践4:落实

　　集团公司二级物资的“三集中”工作风险管控2014年，物采部根据制度“五化”建设，重新梳理了业务流程、完善了管理制度，从强化内部监督管理上下功夫，从选商环节、招标、谈判等业务流程强化管理，部纪委、商务企管科对于小于30万元的采购事项，从选商会议、采购过程实施进行了参与，有效的解决了原有采购科室一家办理业务缺乏监督的情况，全年参加相关会议及业务过程1240次。对于超过30万元的采购事项邀请使用单位、专业管理部门参与全过程，推进规范操作、阳光采购。另外为加快采购效率，2014年签订框架协议182个，物资近万个品种，很好的落实了集团公司二级物资的“三集中”工作。按照“转职能、转方式、转作风”要求，物采部在风险防控工作中不断加强权力运行的制约和监督，通过开展有效的风险防控，促进了制度完善，堵塞了采购过程各环节节点漏洞。同时，强化“管控”、盯住“节点”，规范了各层级权利运行，从具体操作层面向上到领导决策层，权利逐渐递减，使领导决策更为轻松、客观、公正，采购过程也更阳光、透明。以更为“苛刻”的物资质量检验制度，严格质量把关。实现物资质量全过程管控，不仅紧盯物资入库质量，还要保障物资仓储库存期间物资保管过程的质量，从而保证物资“入库出库”双节点质量控制。在规范废旧物资处置中，通过引入“第三方”，成功解决了国有资产在处置过程中常出现的“无谓流失”的现状，使废旧物资变废为宝，为企业创出了一条节能创效的“新”利润源。通过创新开展风险防控工作，使我们在工作中能够定时反思，能够对新问题进行分析研判，通过完善的制度和先进的物资管控系统，

　　

篇四：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　组织各单位部门从思想道德风险岗位职责风险制度机制风险和外部环境风险四个方面开展了廉洁风险初步排查共收各类廉洁风险点10002013年上半年公司廉洁风险领导小组在各部门单位全面收集风险的基础上逐一对重点业务部门进行走访沟通对重点业务工作存在的廉洁风险点进一步进行排查共同确定形成了公司廉洁风险点157项运用定性或定量评估方法对廉洁风险发生的可能性和风险损失的影响程度进行评估确定高中低三个风险级别其中

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　　浅谈对公司廉洁风险防控工作的几点思考

　　作者：毛兆国来源：《企业文化·下旬刊》2016年第02期

　　摘要：在公司内部开展廉洁风险防控工作，对于加强反腐倡廉制度建设，强化领导干部教育管理，推动惩防体系建设融入生产经营管理，提高公司反腐倡廉建设科学化水平具有重要意义。本文从公司廉洁风险防控工作现状入手，探索提出持续加强廉洁风险防控工作的对策和建议。

　　关键词：廉洁风险防控;惩防体系;反腐倡廉

　　廉洁风险防控工作是国有企业反腐倡廉工作新的探索和实践，是推进企业惩防体系建设的有效手段。开展廉洁风险防控工作，对于加强反腐倡廉制度建设，推动惩防体系建设融入生产经营，提高公司反腐倡廉建设科学化水平具有十分重要的意义。本文从分析公司开展廉洁风险防控工作的意义和现状入手，提出一些加强廉洁风险防控工作的意见和建议。

　　一、开展廉洁风险防控工作的必要性

　　（一）开展廉洁风险防控工作，是提高公司反腐倡廉建设科学化水平的重要举措

　　党的十八大强调，在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设。开展廉洁风险防控机制建设，是“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”反腐倡廉工作方针在实际工作当中的创新和具体实践。开展廉洁风险防控可以使公司准确把握和自觉运用反腐倡廉建设规律，坚持用科学的方法推进惩防体系建设。

　　（二）开展廉洁风险防控工作，是从源头上预防腐败发生的有效手段

　　从公司最近几年的情况来看，违纪违规事件只有等查处以后才能被发现，因此，如何有效地从源头上控制腐败现象的发生就显得尤为紧迫和重要。开展廉洁风险防控机制建设，就是将“风险管理”等现代管理理念和科学方法引入反腐倡廉领域的具体实践，本质上是解决“风险来自哪里”和“怎样防范风险”两个问题，从源头上查找风险，预防风险，建立一个预警防范的长效机制。

　　（三）开展廉洁风险防控工作，是促进公司领导干部廉洁从业的现实需要

　　查找廉洁风险点的过程本身就是一个自我教育、自我警醒、自我提高的过程，通过“个人自查、同事互查、组织帮查”等方式查找廉洁风险点，有利于引导公司干部职工增强岗位责任

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　　意识和廉洁风险防控意识，促使自觉接受监督，主动参与监督，筑牢拒腐防变的思想道德防线，努力降低腐败和不廉洁行为发生的概率和机会。

　　（四）开展廉洁风险防控工作，是推进公司持续健康发展的重要保障

　　公司最近几年工程项目建设多，物资采购资金大，涉及的点多、面广、线长。如果不能及时地弥补管理流程上的漏洞，必将会导致不廉洁问题的发生。开展廉洁风险防控工作，可以通过公司管理流程再造，使权力行使的过程更加公开透明，有效降低风险发生几率，提高公司的管理水平。因此，加强公司生产经营过程各环节的廉洁风险防控，既是提升公司管理水平的内在要求，也是保证公司正常生产经营的现实需要，更是公司健康持续发展的重要保障。

　　二、公司廉洁风险防控工作现状

　　（一）主要做法与成效

　　为深入贯彻落实中央《关于建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划》和中纪委《关于加强廉政风险防控的指导意见》，根据《集团公司廉洁风险实施方案》要求，公司于2012年下半年启动了廉洁风险防控工作。通过制定实施方案，成立廉洁风险防控工作领导小组，对廉洁风险防控工作进行了整体部署。组织各单位部门从思想道德风险、岗位职责风险、制度机制风险和外部环境风险四个方面开展了廉洁风险初步排查，共收各类廉洁风险点1000余条。2013年上半年，公司廉洁风险领导小组在各部门单位全面收集风险的基础上，逐一对重点业务部门进行走访沟通，对重点业务工作存在的廉洁风险点进一步进行排查，共同确定形成了公司廉洁风险点157项，运用定性或定量评估方法，对廉洁风险发生的可能性和风险损失的影响程度进行评估，确定高、中、低三个风险级别，其中：高风险点27项、中风险点53项、低风险点77项。各部门从教育培训、制度监督、纠风惩处等几个方面对157个廉洁风险点累计制定了330余条防控措施。最终建立了公司廉洁风险基本信息库，制定了公司廉洁风险防控工作手册。

　　通过开展廉洁风险防控工作，进一步梳理了公司在“人、财、物、事”等重点岗位的工作职责和业务流程，加强了对重点领域、重点岗位的监督，进一步提高了重点环节干部职工的廉洁风险意识。通过对廉洁风险防控的探索与实践，在深化廉洁从业教育、开展廉洁风险排查、推进透明化管理、加强权力运行监督及实现源头防腐方面等方面取得了一定成效。反腐倡廉工作由过去的由纪委组织进行宣传教育，员工被动接受，到现在公司全体总动员。通过公司全员参与，把廉洁风险管理作为公司反腐倡廉教育的常态化工作，初步形成良好的反腐倡廉工作局面。

　　（二）存在的问题与不足

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　　总结前一阶段工作，虽然在廉洁风险防控管理工作中取得了一定成效，但是也存在着一定的问题。

　　一是工作策划不够。缺乏整体推进的方法与步骤，没有形成系统化、标准化、持续化的廉洁风险防控方案。

　　二是知识普及不够。虽然前期在公司范围内开展了廉洁风险专题培训，但在具体实施过程中，一些干部职工错误地认为廉洁风险防控是在查找自己的腐败问题，有抵触情绪，不愿参与，导致风险排查不准确、不全面、不彻底。

　　三是责任追究不够。公司按集团公司要求开展了廉洁风险防控工作，但对由于制度不落实、防控措施不到位，导致发生违规违纪事件的的责任追究机制尚未完全建立。廉洁风险防控机制并没有落到实处。

　　三、进一步做好廉洁风险防控工作的几点思考

　　公司通过两年多廉洁风险防控工作的探索实践，建立了一道防控廉洁风险的“防火墙”，有效增强了公司各类经营管理人员的风险意识、自律意识和责任意识，促进了公司惩防体系建设阶段性目标任务的顺利完成。但是要真正从源头上防治腐败，建立健全廉洁风险防控工作的长效机制，笔者认为应该从以下几个方面入手：

　　（一）要注重制度建设，建立一套完整的制度体系

　　制度建设是公司管理的核心，也是惩治和预防腐败体系建设的重要内容。加强对权力的监督制约，建立内容科学、程序严密、配套完备、有效管用的制度体系，是公司实现新发展、新跨越的重要保证。所以，要将反腐倡廉制度体系纳入公司制度体系建设之中，加强整体规划，提高制度执行力，实现制度防范、流程控制、监督有效，从而在切实提高企业廉洁风险防范控制能力的同时，促进公司管理水平的持续提升，达到“按制度办事、靠制度管人、用制度管权”的源头治理目标，最大限度地减少人为因素干扰。

　　（二）要更加注重预防，全面推行公司廉洁风险防控管理

　　要以全面风险管理为导向，建立健全人事任免、资本运作、财务管理、工程招投标、比价采购、风险管理等内控制度，确保公司资产运营安全。通过对高风险的重点业务、关键环节开展效能监察，落实监督控制措施，“监察一项业务、完善一项制度、优化一条流程”，最终把廉洁风险防控变成公司常态性工作，覆盖公司所有部门和所有岗位，形成以岗位为点、程序为线、制度为面的廉洁风险预防机制。

　　（三）把握重点环节，进一步提高廉洁风险防控工作质量

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　　“三重一大”事项是廉洁风险的高发领域，同时又是体现公司经营管理活动的核心内容。因此，廉洁风险防控工作的重点仍然是对公司“三重一大”决策风险的有效防控。在工作中逐步引入“三重一大”决策运行管理系统，将决策事项的提出、决策的过程和决策结果全部在系统中留下痕迹，真正提高“三重一大”事项的公开透明和规范管理。

　　（四）继续加强廉洁风险防控组织领导体系建设

　　加快构建公司党委负总责、纪检监察部门协调督办、各部门具体实施、职工群众共同参与的领导机制和工作机制。充分发挥公司纪检监察部门的组织协调作用，统筹兼顾公司生产经营工作、廉洁风险防控各阶段的工作，整体推进廉洁风险防控向前发展，保证落实到位、取得实效。

　　（五）积极探索“制度+科技”的廉洁风险管控新模式

　　依托公司信息化平台，全面推进以电子监察为主线，将廉洁风险点根植、内嵌于关键业务流程中，用信息技术固化业务流程，将廉洁风险预警关口前移，强化在线监控和过程监管，加强对权力运行的痕迹管理，以预防和警示为主，通过预警中心（包括不走流程、体外循环等问题），实现“事前教育警示、事中监控预警，事后处置完善”的持续优化机制。

　　参考文献：

　　[1]关于加强廉政风险防控的指导意见.中纪发[2011]42号.

　　[2]关于加强中央企业廉洁风险防控工作的指导意见.国资委纪[2012]155号.

　　[3]公司廉洁风险防控工作手册.2013，12.

　　[4]国有企业廉洁风险防控经验汇编.内部资料.

　　[5]找准风险岗位防控廉洁风险[J].中国监察，2013（21）.

　　

　　

篇五：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　物资管理的风险及防范

　　为防范在复杂多变的经营环境中可能发生或出现的风险，保证公司物资管理工作的持续、健康发展，我结合公司风险防范管理办法与项目物资管理工作实际情况，总结了项目物资管理工作的风险与防范。

　　一、从物资需用计划进行风险防范1、编制好物资需用计划。物资需用计划编制不好，就会造成库存积压、增大储货成本。物资计划的风险防范先要从编制依据入手，看编制的依据是否妥当、是否依据施工进度计划和施工组织设计，如果所编制的物资采购计划脱离了施工进度计划和施工组织设计要求，就会加大采购风险。2、物资需用计划按不同性质要分解到位。按时间要分解为年度、季度、月度；按施工工艺要分解到如灌柱桩、承台、墩身、墩帽直至上部结构；按物资类别要分解到如钢材、水泥、砂石料、其他辅助材料等，分解越细，采购风险越小。3、确保物资需用计划审批程序达到可控。物资采购计划来源于施工现场用料申请，这些申请在提交给物资采购人员之前，必须由工程技术部门和经营部门进行初审把关；物资部门在物资采购之前，应报给分管领导进行审批；重要的和技术性强的物资采购计划，应由公司专家进行论证，以降低由计划不准确造成的经济损失。二、从物资采购管理进行风险防范1、物资采购方式是否适宜，直接影响材料成本。在采购中要根据项目实际情况选择适宜的采购方式，如议价采购、比价采购、招标采购、询价采购、谈判采购等，每种采购方式有自身的优缺点和适用范围，在选择采购方式时根

　　据采购内容的要求与特点进行选取，若选择不当就会增加不必要的人力、物力、和财力消耗。

　　2、物资采购合同的签订程序要合法、规范。如采购合同要经过施工、技术、经营等相关部门评审，进行合同会签，报公司审批，以避免材料规格与技术规范不符、订货数量与施工进度计划不协调等风险；如果合同签订未经授权，容易导致相关人员滥用职权。

　　3、物资采购合同的各项条款要完备、内容要合法。采用局采购合同范本，对特殊规定的条款进行细化；合同的标的、数量和质量、价款和结算方式、运输方式、履约期限、地点和方式、违约等条款要合法、明确、具体。

　　4、采购行为要按照合同约定有效执行。规范的合同只有得到有效执行才能体现意义。公司实行集中结算，对材料采购结算采取票据编号、采购单价、采购数量、采购金额等要求全部上报等规定，能够监督检查项目是否执行合同条款、供应商是否及时履行合同，大大降低合同履行风险。

　　三、从物资验收进行风险防范物资验收程序规范化，才能减少管理漏洞，这个环节中可能存在的重大风险是：材料质量以次充好、以劣充优、不合格物资入库等。项目每班收料不能低于2个验收员，及时对物资材料的数量、质量、品种、规格等进行验收、比较、登记；试验室按照检验频率的要求对材料的性能、品质把关，如水泥混凝土配合比、钢筋的抗拉强度、砂子颗粒的大小和含碱量。四、从物资结算进行风险防范物资结算付款程序必须合法合规，付款要经过层层审查批准。采购物资材料的结算单据必须完整、规范，并经相关部门或人员办理签字手续。财务部门在付款之前要仔细查阅、验算原始单证，包括数量、单价、总金额计算的准确

　　性，材料损耗计算的合理性，预付、应付款的准确性，材料付款手续是否完整，是否有分管领导授权签字等。

　　五、从现场材料管理进行风险防范材料浪费的主要源头出现在现场材料的使用过程中，因此，杜绝材料浪费的主要环节就在现场管理环节。在现场管理过程中，发料是否按施工定额分批分次发料，项目人员是否每月对材料进行时段盘点并实行动态核算。虽然规定超出定额使用量由协作队伍承担，过程管理中如果不加以控制，协作队伍承担不起超量的后果，最后仍是公司承担经济损失。只有在管理过程中重视风险并加以防范，才能提升管理水平，取得更好的经济效益。

　　

　　

篇六：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　物资管理廉洁风险防控的几点思考物资管理廉洁风险点

　　摘要:风险管控是一个永恒的话题，物资管理过程中难免存在一些风险点，文章就供应商经营活动的侧重点，从四个环节分析可能存在的廉洁风险，并有的放矢给出了相应的防范措施。

　　关键词:廉洁;风险;应对;措施

　　1管理现状及存在问题

　　近年来，国家电网公司在物资管理业务开展过程中，将具体风险管理目标和风险控制要求嵌入到具体物资管理业务流程中，实现了物资风险管理与流程管理有机融合［1］。在物资管理中，带来风险的因素是多方面的，其中从业人员自身素质和供应商经营活动是两个主要因素。供应商是物资从业人员难以避免的工作接触对象，电网建设离不开供应商的参与和支持。供应商经营活动的目标就是通过生产、销售产品获取利润。目前，由于市场竞争很激烈，供应商要想实现自己的目标，都会千方百计去做工作，甚至采取非正常途径获取帮助，这样就容易给相关人员带来廉洁风险。供应商经营活动的侧重点就是在没有市场时能够进入市场、进入市场后就尽力取得份额谋取利润、在能获得利润时尽量使得利润最大化。这里从以下四个环节浅谈可能存在的廉洁风险。

　　1．1供应商资质核实环节

　　市场准入制度，是保证物资和服务质量的根本保证。国家电网公司为了保证产品质量，开展了供应商资质能力核实工作。资质能力核实分为文件核实和现场核实两个环节。现场核实就是在文件核实的基础上，到供应商处进行现场核实。按照规定现场核实小组由5人及以上单数的技术专家和监察人员组成，其中随机抽取的专家人数占总人数的2/3以上［2］，其他可以指定。在实际工作中，除了指定部分专家外，还存在抽取的专家被随意更换现象;部分省公司还存在安排项目经理陪同专家组核实情况，项目经理由物资部指定，

　　项目经理一般为各级物资从业人员。基于以上情况，因在专家安排上有较大的自由度，相关人员有较大的话语权;参加现场核实时，项目经理容易成为有较大话语权的人，极端情况是影响专家组的核实结果。为了进入市场，供应商通常把相关人员作为主要攻关对象，易给其造成廉政风险。

　　1．2设计联络会环节

　　设计联络会主要任务是项目单位为了某一工程顺利开展，召集相关供应商收集图纸、洽谈技术配合和工作配套问题，正常情况下，不会出现设计和设备变革的。但在实际工作中，在设计联络会中，偶尔会出现项目单位和供应商擅自变革合同中的内容(设备配置、技术参数);更为严重的情况是降低配置和技术参数，导致供应商利润空间变大，同时可能出现个人不当收益的情况(如赠与或索要个人用品)。不仅为电网安全稳定运行埋下隐患，也会给相关人员带来廉洁风险。

　　1．3验收环节

　　验收环节应该是对设备进行质量和配置把关的重要环节，但在实际工作中，由于多种客观原因和主观原因，在验收环节暴露了一些问题。一是验收工作没有有效地进行，走过场;二是参加验收人员对技术参数或技术要求不了解;三是某些供应商为了降低成本，存在在个别主设备中重要组件以次充好(如变压器中绕组以铝代铜)、降低配置等现象，尽管产品能满足当前实际需求，但不满足设计和技术规范书要求以及电网发展需求。更为严重的是验收人员发现了问题但认为问题不大，没有及时当面提出，而私下给供应商指出，极易造成个人廉洁风险。

　　1．4结算环节

　　目前国家电网公司结算流程相当规范，当月某固定日及之前收到验收单和发票的，纳入本月财务预算，下月进行货款支付;当月某固定日之后收到验收单和发票的，下月进行预算安排，第三个月进行货款支付。供应商希望资金的快速回笼，这样可以有效降低财务费用。当供应商的发票迟于固定日后一至数天，但在预算提交前送到

　　时，供应商就可能为纳入当月的财务预算而进行工作，从而容易给相关人员带来廉洁风险。

　　2应对措施

　　规范管理，尽可能减少人为因素，是防范个人廉洁风险的一个重要保障。没有自由裁量权就不会有导致腐败的空间，针对以上四个环节可能存在的廉洁风险，下面提出了相应的应对措施。

　　2．1供应商资质能力核实

　　为进一步规范供应商资质能力核实管理，可以从以下几个方面着手:第一、严格按照国家电网公司文件要求流程进行核实工作，技术专家全部从专家库中抽取，抽取专家时，监察部门在现场进行监督，不得随意更换专家，必须更换时履行审批手续。第二、建议取消设立项目经理，因为项目经理为物资从业人员，平时因工作关系可能接触到的供应商较多。现场核实由组长全面负责，小组成员明确分工，各司其职，监察人员全程监督。第三、加强专家业务培训和廉政教育，现场核实专家组对核实资料的准确性负责，小组核实人员具体分工记录在案，如有不实之处，永久追究责任。第四、建立科学合理的核实体系，实现具体管理人员、抽取专家人员、现场核实人员、资质能力核实委员会相对独立，分工明确。物资部负责下达核实任务书，物资公司负责组织实施，专家组负责现场资质能力核实并形成报告，资质能力核实委员会根据汇报和报告对供应商资质能力进行综合评价。

　　2．2设计联络会

　　设计联络会回归本身的作用，不得在设计联络会中，提出合同内容变更，更不能出现实质性变更。因前期设计、客观情况发生变化等原因导致必须变更的，必须由项目单位书面报告省公司物资管理部门和监察部审批后，按照国家电网公司物资管理通用制度规定的流程进行处理。

　　2．3验收环节

　　为加强验收环节管控，保证物资质量，验收环节可以从以下几个方面着手。第一、成立由相关人员组成的验收小组，验收小组人员中必须有项目需求部门熟悉具体技术需求的人员。第二、验收时必须携带招标时的技术规范书和中标厂家的投标技术文件及澄清，要严格按照技术要求和参数逐一核对。第三、验收时，发现问题要及时提出，在验收单上注明验收不合格的原因，并及时向物资部门汇报。第四、验收组成员不得私下和供应商接触。

　　2．4结算环节

　　严格按照时间节点制定资金预算和资金支付计划，严格审批手续。建立特殊情况申报、审批制度，变个人行为为组织审批制度，规范处理相关事宜，避免给个人带来风险。加大资金支付审核业务，防止重复付款事宜发生，加大对质保金梳理力度，厘清各类设备、材料合同约定质保期限，谨防质保期未满而提前付款情况出现。总之，风险防控是一个长期而又艰巨的工作，各环节的从业人员，加强廉洁自律教育，提升自身拒腐防变的能力尤为重要。在复杂多变的市场经济的大潮中，要做到遵纪守法、不忘初心、不为利所惑、防微杜渐，认真履行本职岗位职责，为早日实现中国梦而努力奋斗。